关于江苏省2007年省级财政决算草案及

2008年上半年预算执行情况的报告

　　江苏省财政厅厅长　潘永和 

　　一、2007年省级财政决算草案 

　（一）一般预算 

　　1．一般预算收支及平衡情况。2007年，省级征收的一般预算收入230.35亿元，完成省十届人大常委会第三十三次会议批准的变更预算的100.6%，比上年增加47.67亿元，增长26.1%。主要收入项目情况是：营业税91.67亿元，增长40.5%；企业所得税67.11亿元，增长39.4%；个人所得税21.29亿元，增长27.7%。省级一般预算支出568.56亿元（其中，省本级支出355.38亿元，对市县专项补助支出213.18亿元），不含中央财政年底集中下达我省而无法在年内下拨市县的专款，以及因待国家批复未能支出的省级太湖水污染治理专项资金，完成变更预算（包括备案部分）的88.5%，比上年增长16.0%。 

　　省级一般预算收入230.35亿元，加上中央税收返还及补助收入535.32亿元（其中税收返还348.03亿元、农村税费改革等转移支付及结算补助68.39亿元、专项补助118.90亿元）、市县上解收入514.83亿元、上年结转结余收入56.42亿元、调入资金1.61亿元，收入来源合计为1338.53亿元。减去本级一般预算支出355.38亿元，以及上解中央支出129.61亿元、对市县税收返还及补助支出739.50亿元，省级一般预算结转结余114.04亿元，其中：未完事项应结转下年支出107.85亿元、净结余6.19亿元。 

　　2007年省级结转结余比上年增加的主要原因：一是中央财政用超收财力增加了对我省的专款补助，有不少补助在年底集中下达，省级财政无法及时下拨市县而形成结转20.2亿元，其中三河三湖流域性水污染防治资金11.33亿元。二是去年下半年省级安排的20亿元太湖水污染治理专项引导资金，因治理方案年前尚处于上报待批阶段，绝大部分当年未能形成支出。三是在年后办理2007年度财政结算时，财政部增加了对我省的补助，其中农业综合开发土地项目债务核销等项目资金约6.4亿元需按规定分配使用，也增加了省级结转。 

　　2．重点支出执行情况。2007年，省级财政按照公共财政要求，积极优化支出结构，继续加大对民生和公共事业发展的支持力度，较好地保障了各项重点支出需要。主要支出项目情况是：农林水支出74.75亿元，完成预算的91.1%，增长28.0%；教育支出121.56亿元，完成预算的90.5%，增长32.1%；科学技术支出27.36亿元，完成预算的97.8%，增长31.4%；社会保障和就业支出61.69亿元，完成预算的89.3%，增长40.1%。 

　　3．转移支付补助情况。2007年，省财政对市县转移支付补助400.96亿元，比上年增加121.50亿元，增长43.5%，其中，财力性转移支付补助187.78亿元，专项补助213.18亿元。对市县财力性转移支付补助的主要项目是：过渡期转移支付补助15.70亿元，农村税费改革补助37.64亿元，公务员工资制度改革补助15.31亿元，农村公教人员发放省津补贴补助12.63亿元，缓解县乡财政困难转移支付6.20亿元，经济薄弱地区新增地方收入省集中部分全额返还补助24.44亿元，发展资金等其他激励性转移支付补助34.57亿元。 

　　（二）基金预算 

　　省级征收的政府性基金收入121.24亿元（不含社会保险基金，下同），比上年增加10.25亿元，增长9.2%；省本级支出91亿元，比上年增加0.25亿元，增长0.3%。 

　　省级基金收入，加上中央补助收入16.86亿元、上年结余28.87亿元、市县上解收入4.04亿元、调入资金0.03亿元，收入来源合计171.04亿元，减去省本级基金支出、补助市县支出29.92亿元，结转下年支出50.12亿元。 

　　另外，2007年省级预算外财政专户资金收入178.31亿元，比上年增加27.56亿元，增长18.3%；支出146.79亿元，比上年增加36.15亿元，增长32.7%。 

　　二、2007年全省财政决算情况 

　　为便于委员们审议省级财政决算，再报告一下全省财政收支决算情况。 

　　（一）一般预算收支及平衡情况 

　　全省一般预算收入2237.73亿元，比上年增加581.05亿元，增长35.1%。上划中央四税2006.22亿元，增长29.7%，其中增值税1241.43亿元、消费税136.30亿元、企业所得税462.06亿元、个人所得税166.43亿元。一般预算支出2553.72亿元，比上年增加540.47亿元，同比增长21.8%。 

　　全省一般预算的收入来源合计3044.30亿元，其中，一般预算收入2237.73亿元，中央补助收入535.32亿元，上年结余结转232.49亿元，调入资金38.76亿元；一般预算支出2553.72亿元，上解中央支出129.61亿元，增设预算周转金2.35亿元，调出资金0.40亿元，收支相抵后，未完事项结转下年支出307.79亿元、净结余50.43亿元。 

　　（二）基金预算收支及平衡情况 

　　全省政府性基金收入为812.78亿元，比上年增加469.52亿元，增长1.37倍；基金支出743.43亿元，比上年增加417.09亿元，增长1.28倍。基金收支增幅较高，主要是根据国务院和国家有关部委文件规定，自2007年起土地出让收支全额纳入基金预算管理，收入全额缴库，支出通过基金预算安排，实行“收支两条线”管理。“国有土地使用权出让金”收入和支出均大幅增长，拉高了政府性基金收支的增幅。 

　　全省基金收入加上中央基金补助收入16.86亿元、上年结余收入69.33亿元、调入资金0.8亿元，收入来源合计899.77亿元，减去基金支出743.43亿元、调出资金2.82亿元，结转下年支出153.52亿元。 

　　另外，2007年全省预算外财政专户资金收支情况是：当年收入716.95亿元，比上年增加100.31亿元，增长16.3%；当年支出641.73亿元，比上年增加76.78亿元，增长13.6%。 

　　2007年，在省委、省政府的正确领导下，在省人大的监督指导下，全省各级财政部门认真贯彻落实科学发展观，坚持依法理财、科学理财，充分发挥财政职能作用，有力地促进了经济发展方式转变、区域协调发展和和谐社会建设；着力完善体制机制，预算管理制度改革取得了新成效，预算执行情况总体良好。同时，我们也清醒地认识到，全省财政运行中仍存在一些问题：部分行政性收费和政府性基金收入缴库不够及时，非税收入的精细化管理有待加强；专项资金存在项目过多、用途交叉、使用分散和重分配、轻绩效等现象，提高财政专项资金使用的规范性和有效性的任务仍十分艰巨；对各部门执行预算的监督管理还不够到位，需要形成监督合力以加强责任监督、绩效监督，等等。针对上述问题，我们将根据本次人大常委会的审议决议，结合省审计厅同级审计提出的意见，一并认真研究整改措施，会同有关方面加强预算执行管理，提高预算管理水平和财政资金使用效益。 

　　三、2008年上半年预算执行情况及下半年工作打算 

　　今年以来，全省各级财政部门以党的十七大精神为指引，深入贯彻落实科学发展观，围绕省委、省政府的决策部署和省人大批准的预算任务，认真做好各项财政工作，积极促进经济社会朝又好又快方向发展，努力实现财政健康协调运行。上半年，全省一般预算收入1414.78亿元，完成预算的54.1%，增长29.5%（一般预算收入加上上划中央四税1306.89亿元，财政总收入2721.67亿元，增长28.8%）；一般预算支出1215.97亿元，完成预算的40.3%，增长33.1%。其中，省级一般预算收入140.26亿元，完成预算的53.9%，增长23.9%；一般预算支出206.25亿元，完成预算的41.5%，增长65.7%。全省政府性基金收入654.20亿元，增长1.64倍；政府性基金支出572.47亿元，增长1.68倍。政府性基金收支增幅较高的主要原因是，各地按照国家规定进一步加大了土地类基金纳入预算管理的力度。 

　　上半年，全省预算执行总体上呈现良好态势。一是财政收入保持较快增长。全省一般预算收入增幅尽管比去年有所回落，但高于近五年平均水平（28.3%），也高于上海、浙江、山东等沿海省份的同期增幅。分项目看，主体税种大多表现良好，增值税增长22.4%，营业税增长22.6%，企业所得税增长39.3%，个人所得税增长24.3%，契税增长32.6%。二是收入增长的区域协调性继续改善。“南多北快”收入格局持续显现，苏南一般预算收入增长28.2%，总量占全省的六成以上，苏中增长33.0%，苏北增长36.4%。县级收入增长相对较快，52个县（市）平均增长34.3%，其中31个县（市）增幅超过30%。三是民生等重点支出得到有力保障。今年全省的预算安排更加突出解决民生实事，进一步向“三农”、社会保障、社会事业薄弱环节倾斜。在预算执行中，各级财政优先保证重点支出的资金需要。1~6月，农林水事务支出85.07亿元，增长43.8%；教育支出250.52亿元，增长28.6%；社会保障和就业支出88.40亿元，增长24.4%；医疗卫生支出50.61亿元，增长33.0%；环境保护支出17.49亿元，增长88.7%。  

　　需要特别报告的是，四川汶川大地震发生后，省委、省政府当即决定向四川等地震灾区捐赠财政资金3600万元，并有力组织全省上下发扬“一方有难、八方支援”的精神，奔赴灾区参加救灾抢险。截至6月底，省财政已拨付有关部门救灾经费6056万元。同时，我省积极响应党中央、国务院号召，开展厉行节约、支援灾区抗震救灾活动。为此，省财政对省直单位2008年公用经费预算统一按5%的比例进行压减，筹集2.32亿元抗震救灾专项资金（具体压减方案已向省人大财经委备案，有关用于地震灾区的支出在下次变更预算时一并报告）。 

　　虽然上半年全省预算执行情况总体较好，但当前财政增收节支面临的压力还较大。国际经济环境依然不太乐观，特别是受美国次贷危机爆发后经济疲弱不振、世界经济增速放缓、油价持续攀升等因素影响，外部需求减弱。国内宏观调控成效逐步显现，但经济运行环境仍然趋紧。在国内外多重因素共同影响下，我省一些企业生产经营出现较大困难。同时，随着我省经济结构调整步伐进一步加快，特别是小化工等高消耗、高污染企业关闭、转产力度加大，一些行业和产业正在经历调整的阵痛。另外，企业所得税两法合并的政策性减收效应将逐步显现。因此今年全省财政收入继续保持快速增长的难度加大。另一方面，财政支出面临较大压力，物价上涨、汶川地震灾后重建对口支援等都需要增加财政支出。 

　　为更好地完成省十一届人大一次会议批准的年度预算任务，下半年，我们将结合学习实践科学发展观活动的要求，按照省委、省政府的决策部署，采取切实有效措施，重点抓好以下各项工作： 

　 （一）加大促进经济又好又快发展的政策引导力度。充分发挥财税体制机制的杠杆作用，既着力化解经济运行中存在的突出矛盾，稳定经济运行，更注重促进经济发展方式加快转变，增强经济发展潜力。一是加快建立有利于科学发展的财政体制。根据省委、省政府决策，按照突出科学发展导向、体现财力向下倾斜、公平效率相统一的原则，积极推进财政体制改革，把地方发展的积极性引导到加快转变经济发展方式上来，促进产业结构优化升级，增强地方统筹发展能力。二是合理整合省级专项发展资金。按照省委、省政府“整合存量、优化增量”的要求，将目前分散在各有关部门支持经济发展的各类专项资金进行清理，有效整合并加大投入力度，集中力量支持现代服务业、软件和服务外包、科技创新与成果转化、节能减排、中小企业发展和高层次创新创业人才引进，充分发挥财政资金“四两拨千斤”作用。三是积极支持节能减排和能源保障。重点加强对太湖治理专项资金的监管，督促太湖流域有关市县认真执行有关规定，将新增财力的10~20%专项用于太湖治理；落实对重点行业、企业、污染源治理的以奖代补政策；着力支持新能源建设和相关产业发展，鼓励各地采取措施保障迎峰度夏电力供应，以免电力紧张影响百姓生活和企业生产。四是大力支持现代农业发展。重点支持高效设施农业、外向型农业、农村专业合作社加快发展，促进农业增效、农民增收、农村发展。继续加大对农民的财政直补政策力度，保护农民发展生产的积极性，扩大农业保险范围，增强农民抗风险能力，保障粮食生产供给。  

　 （二）加大落实民生实事的资金保障力度。年初，省委、省政府确定了改善民生的十件实事，省人大批准的预算为此安排了必要的资金。下半年，我们将继续抓好落实工作，优先保证义务教育、公共卫生、社会保障、“三农”等重点支出的资金需要，确保完善农村义务教育经费保障机制、全面完成农村义务教育化债、提高新型农村合作医疗补助标准、提高城乡居民最低生活标准等各项政策措施全面落实到位。同时，按照新情况新要求，切实采取相应措施，提高对民生实事的保障水平。一方面，认真落实油价调整各项补贴政策。为确保成品油调价政策的平稳实施，保障经济社会秩序，切实执行国家政策规定，积极调度资金，全面兑现对种粮农民的农资综合直补资金以及对渔业、城市公交、农村道路客运、城市出租车等对象的财政补贴，加大监管力度，确保补贴资金及时足额发放到位。另一方面，认真落实物价动态补贴机制，确保困难群众基本生活水平不因物价上涨而降低。 

　 （三）加大预算执行的管理和监督力度。今年预算执行面临的困难相对较多，财政增收节支压力比较突出，这需要我们密切关注经济运行，掌握预算执行动态，及时采取针对性措施。一是加强收入征管。依法加强税收征管，提高科学化、精细化管理水平，完善重点税源监控体系，确保各项收入应收尽收、应退尽退，坚决不收过头税，不人为调控收入。二是加强支出控制。严格把好资金安排和拨付审核关口，大力压缩一般性支出，促使部门减少会议、接待、出国、差旅等费用，严格控制公车购置，确保重点支出需要。强化预算控制，除省委、省政府确定的救灾援建、民生实事以及法定增长等重点支出外，原则上不再追加部门和单位的支出预算。三是加强绩效考评。研究制订《省级财政支出绩效评价办法》，着手建立和完善财政支出绩效评价指标体系，对财政专项资金支出和重大项目支出建立绩效评价机制和评价报告制度。四是加强财政监督。认真执行《江苏省财政监督办法》，开展部门预算综合检查，重点加强对农业、教育、医疗卫生、社会保障等关系人民群众切身利益重点项目的跟踪监督。 

　 （四）加大财政管理改革的推进力度。一是完善省直管县财政管理体制。全面清理省对市县、市对县预算外收入分配事项，坚决取消不符合财权与事权匹配要求的收入集中项目，进一步理顺市与县之间的分配关系，放大省直管县财政体制改革成效。二是着力深化乡镇财政改革。加强对完善县乡财政管理体制的指导，科学合理划分县乡事权，以事权核定财权。在重新划分县乡收支的基础上，按照县乡相同公共支出保障标准，实事求是地确定乡镇财政支出基数，对乡镇财政的收支缺口，由县级财政结合省级财力转移支付补助予以补足。积极支持推进乡镇机构改革，整合乡镇事业站所，精简富余人员，节减财政支出。三是加快推进非税收入管理改革。改进和完善非税收入管理模式，加强非税收入征收管理，确保所有非税收入及时足额缴入同级金库或财政专户。深化部门预算制度改革，按照综合预算和零基预算的要求，统筹安排预算内外资金。四是推进行政事业单位资产管理改革。积极采取措施，尽快构建“财政部门统一管理、各部门和单位分工负责”的行政事业单位资产管理体制，探索建立预算管理、资产管理和政府采购相结合的管理模式。